林芝市第二幼儿园2023年部门决算分析报告
2024 年 9 月 24日
目 录
第一部分 林芝市第二幼儿园概况
一、部门职责
二、部门职责和机构设置
第二部 分林芝市第二幼儿园2023年度部门决算公开报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款相关经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 林芝市第二幼儿园2023年度部门决算数据说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
六、2023年度机关运行情况说明
七、政府采购情况说明
八、国有资产占有使用情况
九、预算绩效情况说明
十、扶贫资金情况说明
十一、债务情况说明
十二、重点、重大项目信息
第四部分 名词解释
第一部分
林芝市第二幼儿园概况
林芝市第二幼儿园坐落于素有“雪域江南”之称的林芝地区八一镇，创建于2009年8月30日，是一所国家公办幼儿园。在党和国家及各级政府的关心和大力支持下，学校坚持科学发展，办学设施日趋完善，师资队伍力量不断壮大，办学水平逐年提高。学校共有12个班级，共有幼儿375人，其中，大班4个班幼儿有123人；中班有4个班幼儿138人；小班4个班幼儿114人，2023年末学校在册教职工56人。
（一）部门职责
为幼儿一生幸福奠基；为学龄前儿童提供保育和教育服务。
（二）部门机构设置
在2023年度中，本单位共设有办公室（党建办、教信办、语委办）保教办、教研室、总务处（财务室）。
第二部分
林芝市第二幼儿园2023年度部门决算公开报表(表格详见附表)
第三部分
2023年度部门决算数据说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收支决算总计2054.57万元，与2022年相比，增加157.63万元，增长8.3%。主要原因是：2023年教师休假探亲费调标，增加未休假补助资金预算，上年度结转维修经费支出。
二、收入决算情况说明
本年收入合计2054.57万元，其中：财政拨款收入2054.57万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计2054.57万元，其中：基本支出1921.9万元，占93.54%；项目支出132.66万元，占6.46%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
（一）财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收支决算总计2051.74万元。与2022年相比，增加159.28万元，增长率8.41%。主要原因是：2023休假探亲费预算标准增加，上年度维修项目经费本年度支出。
（一）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
1.一般公共财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出2051.74万元，占本年支出合计的100%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出增加159.28万元，增长率8.41%。主要原因是：2023休假探亲费预算标准增加，增加未休假补助资金，上年度维修项目因在寒假期间实施，经费本年度支出。
2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：教育支出1585.92万元，占77.30 %；社会保障就业支出：175.59万元，占8.6%；卫生健康支出91.74万元，占4.4%；住房保障支出198.48万元,占9.7 %。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为2051.74万元，支出决算为2051.74万元，完成当年预算的100%。
（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1921.91万元，其中：人员经费1634.15万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、助学金等；公用经费287.76元，主要包括办公费、手续费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、办公设备购置费等；
（四）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
2023年政府性基金预算财政拨款本年收入2.83万元，本年支出2.83万元。主要用于体育器械采购，开展体育活动。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
1．“三公”经费财政拨款支出情况总体说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出决算为0.6万元，决算数小于预算数，主要原因是厉行节俭，减少不必要的支出。
2．“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算0.6万元，比上年增加0.238万元，增长65.75%，增加原因是本年度接待费增加。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年减少0万元，下降0%，减少原因是我园无因公出国（境）的情况；公务用车购置及运行维护费支出0.37万元，占61.66%，比上年增加0.008万元，增加2.2%，增加的原因是公车维护更换机油费用增加；公务接待费支出0.23万元，占38.33%，比上年增加0.23万元，增加100%，增加原因是2022年疫情影响，无接待费用产生。具体情况如下：
（1）因公出国（境）费支出预算0万元，支出决算0万元，完成预算的100 %，主要原因是无因公出国（境）情况。全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。
（2）公务用车购置及运行维护费预算为0.77万元，支出决算为0.37万元,完成预算的48.05 %，主要原因是厉行节约，节省开支。其中，公务用车购置0万元，购置公务用车0辆；公务用车运行维护费0.37万元。主要用于公车油费、保险、维护等。2023年，单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
（3）公务接待费预算为0.23万元，支出决算为0.23万元，完成预算的100%，主要原因是本年度接待深圳实验幼儿园名师团队及西南大学实验幼儿园支教送培教师。
国内公务接待支出0.23万元，2023年国内公务接待2批次，18人次。
六、2023年度单位运行情况说明
（一）本部门履行一般事业职能运行，用一般公共预算安排的事业经费，合计2054.57万元。其中，基本支出1921.9万元，一般项目支出132.66万元。
（二）单位运行经费预算的内容。
事业经费由基本支出组成；
1.基本支出，包括两部分；一部分是人员经费，具体包括工资、津贴及奖金、医疗费、住房补贴等；二是公用经费，具体包括办公经费、水电费、邮电费、交通费、差旅费、会议费、福利费、物业管理费、日常维修费、一般购置费等。
七、政府采购支出说明
2023年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。原因:2023年我单位无政府采购项目。
八、国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，资产总计：745.92万元。其中流动资产合计：39.26万元，占总资产的5.26%，固定资产合计：706.66万元，占总资产的94.74%，我单位共有车辆一辆，为一般公务用车。
九、预算绩效情况说明
1、预算绩效管理工作开展情况
我单位完成了日常性预算管理，并在规定时限内准确编报各类财务报表，已建立内控控制、“三重一大”及“三公”经费管理制度，部门预算绩效管理牢固，管理制度完善，科学编制预算，严格预算审批制度，资金使用较为合理，绩效水平较好，基本实现了财政支出的目的，完成预算执行。
十、债务情况说明。
我单位无政府债券资金。
十一、重点、重大项目信息
2023年我单位无重大预算项目。
第四部分 名词解释
（一）一般公共预算财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。
（五）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
（七）年末结转和结余：指单位按规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十一）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十二）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
